Kyriba Activate Liquidity

Le risque lié aux opérations de change existe lorsque les opérations sont effectuées dans d’autres devises que la devise fonctionnelle de la société. Le risque survient lorsque l’exposition aux devises avec lesquelles la société opère n’est pas gérée correctement. Si une fluctuation soudaine frappe l’une des devises avec lesquelles la société opère et que celle-ci n’a pas prévu de gérer l’exposition à ces devises (soit par l’élimination de l’exposition de manière organique soit au moyen d’une couverture), des répercussions peuvent se produire sur le bénéfice par action et le bénéfice avant intérêts, impôts et amortissement (BAIIA).

La gestion de trésorerie et des liquidités englobe une multitude de tâches, notamment le positionnement et les prévisions de trésorerie, le rapprochement, les opérations bancaires internes, la génération d’écritures pour les transactions bancaires, la comptabilisation des transactions dans le grand livre et le rapprochement des transactions bancaires avec les écritures comptables. Toutes ces tâches sont nécessaires pour apporter la clarté et la visibilité de la trésorerie d’une société nécessaires à la prise de décisions financières importantes et à la réalisation des objectifs stratégiques.

Un hub de paiement consolide le traitement des flux de paiements provenant des ERP, des services financiers, de la trésorerie et des services juridiques, des marchés financiers et des équipes décentralisées. Le flux consolidé devient une source d’enregistrement unique pour l’ensemble des paiements sortants. Un hub de paiement convertit également les données de paiement en formats de fichiers spécifiques aux banques. Il est directement relié aux banques mondiales. La centralisation alliée à la standardisation des paiements des entreprises permet aux hubs de paiement d’améliorer l’efficacité et de réduire la fraude.

Une part importante du capital des sociétés est souvent immobilisée dans le fonds de roulement. Ce capital ne rapporte aucun profit, ni ne peut être investi. Pour accéder à ce capital, les sociétés peuvent recourir à la Supply Chain Finance, ce qui permet aux fournisseurs de « vendre » les factures approuvées aux institutions financières. Ainsi les acheteurs peuvent négocier des délais de paiement supplémentaires, ce qui se traduit par une disponibilité de liquidité accrue. En conservant leurs liquidités plus longtemps, ils génèrent des flux de trésorerie disponibles sans avoir à solliciter une prolongation du délai de paiement ni à payer l’institution financière à l’échéance prolongée.

La gestion du fonds de roulement consiste à stimuler le flux de trésorerie disponible et le résultat net afin de permettre la croissance et le traitement de la dette existante ou la distribution de la valeur pour les actionnaires au moyen de dividendes et de rachats.

Les sociétés peuvent tirer profit des programmes de paiement anticipés, tels que les programmes de Dynamic Discounting et de Supply Chain Finance, pour remédier à un excédent ou à un déficit de trésorerie afin d’améliorer la gestion du fonds de roulement, et de réduire le risque d’une perturbation de la chaîne d’approvisionnement en raison d’une illiquidité.

Un système de gestion de trésorerie (Treasury Management System ou TMS) est un logiciel d’entreprise permettant d’automatiser les processus répétitifs de trésorerie souvent effectués manuellement. L’automatisation de ces étapes offre aux directeurs financiers et aux trésoriers une meilleure visibilité sur les positions de trésorerie et de liquidité tout en assurant le contrôle des comptes bancaires, le respect de la conformité, et la gestion des opérations bancaires et financières internes.